עולם העסקים דומה לים סוער, כאשר הרוח והגלים מטלטלים את הספינה לכיוונים שונים. ספינה ללא הגה, מפרש ומשוטים, וללא הכוונה מוגדרת, אשר מנסה רק להישאר על פני המים ולא לטבוע, לא צפויה להגיע אל חוף מבטחים. תכנון עסקי משמש כמצפן לספינה; הוא קובע יעדים ודרכי פעולה, מארגן את תפקוד העסק וממקד אותו לקראת מטרה, ובכך מונע את הצורך באלתורים.
כל עסק מתחיל בתכנית עסקית. תכנית עסקית היא מסמך המפרט את מהותו של העסק העתידי, את המוצר שהוא מציע, את ההוצאות הדרושות להקמתו, את תקופת החזר ההשקעה ואת הרווחים העתידיים הצפויים. תכנית עסקית מוצלחת מאפשרת לגייס את ההון הדרוש להוצאות שבתחילת הדרך. יחד עם זאת, לאחר קבלת התקציב הדרוש, יזמים רבים נוטים לשים את התכנון העסקי בצד ולפעול בהתאם למצב השוטף. במצב כזה הם עשויים לאבד את הכיוון ולפעול באופן שרירותי.
חשוב להמשיך ולהפעיל את העסק בהתאם לתכנון העסקי, תוך מעקב ובקרה שוטפת על המצב הקיים לעומת המתוכנן. יש לקבוע פרמטרים ברורים להשוואה בין התכנון העסקי לבין המציאות, כגון: תזרים מזומנים, ריווחיות, מספר לקוחות, לקוחות חוזרים, מספר סגירות ביחס למספר פניות וכדומה. במצב בו נפתח פער בין התכנון לבין המציאות, יש לבחון את המצב ולשנות את התכנון העסקי בהתאם. יש לקבוע מחדש את היעדים לטווח הקצר ולבחון גם את המטרות לטווח הארוך.
תכנון עסקי הוא התוויה של מסלול הספינה בים. תוך כדי תנועה הסביבה מציבה בפנינו אתגרים חדשים, מידע חדש מתקבל והנסיבות משתנות. אם נמשיך בשיט על פי המסלול המקורי כי כך הגדרנו, אנו עשויים לעלות על שונית. יחד עם זאת, אם נעזוב את המסלול ונתרכז רק בתנאים הסביבתיים, לא נגיע לשום מקום. הדרך הנכונה היא להתקדם על פי תכנון ולעדכן אותו בהתאם לנסיבות.
לסיכום, עולם העסקים הוא עולם דינאמי, בו לגורמים חיצוניים השפעה רבה על העסק ותפקודו; וככל שהעסק קטן יותר כך מידת ההשפעה של נסיבות חיצוניות עליו גבוהה יותר. תגובה מיידית לשינויים בסביבה העסקית היא חיונית, אך אסור שהיא תחליף אסטרטגיה ארוכת טווח. תכנון עסקי מאפשר לעסק להתקדם לקראת מטרות מוגדרות ולתפקד בצורה מאורגנת, תוך ריכוז מאמצים והתמקדות במשימה.