חוק פנסיה חובה הינו משמעותי מאוד בכך שמאפשר לציבור רחב של עובדים אשר לא נהנו עד כה מביטוח פנסיוני לצבור נכסים וזכויות פנסיוניות תוך הבטחה לבטחון כלכלי בסיסי בגיל הפרישה.
מהי קרן פנסיה?
קרן פנסיה הינה מכשיר חיסכון פנסיוני לטווח ארוך אשר הכספים הנצברים בו ייעודיים לקצבה שוטפת בגיל פרישה (67 גברים,62 נשים).לחיסכון חשוב זה יש הטבות מיסוי בהתאם לשיעורי הפקדה מקסימליים אשר נקבעו בחוק.
מי זכאי ע"פ חוק לקבלת פנסיית חובה
כל עובד שכיר במדינת ישראל אשר עובד במקום עבודה למעלה מ 6 חודשים ( גיל מינימלי 21 לגבר,20 לאישה).הסדר זה מחייב את כלל המעסיקים בישראל ללא אפשרות מיקוח בעניין זה.
עובד שהגיע למקום העבודה החדש עם קרן פנסיה ממעסיק קודם ("הסכם מיטיב") יקבל הפרשה שוטפת לפנסיה מהיום הראשון במקום העבודה ולמעשה תהיה "גרירת" מעסיקים ורצף שוטף בכיסוי הפנסיוני של העובד ללא פגיעה בזכויות הפנסיוניות שלו .במקרה זה,המעסיק רשאי לבצע הפקדה רטאואקטיבית לאחר 3 חודשי עבודה או בתום שנת המס כמוקדם מביניהם.
שיעורי ההפרשות המדורגים לפנסית חובה
לדוגמא , עובד אשר משתכר 6,000 ש"ח ברוטו לחודש ואשר מלאו לו 6 חודשים מיום תחילת העבודה ,מעסיקו יתחיל להפריש לקרן פנסיה עבורו את הסכומים הבאים בשנת 2012 :
בשנת 2013,יועלו שיעורי ההפרשה של אותו עובד בהתאם למדרגה שנקבעה
כספים אלה אינם ניתנים למשיכה הונית חד פעמית,אלא ממתינים לעובד בגיל פרישה במנת קצבה שוטפת בהתאם לשיעור החיסכון שהצטבר לעובד.
איזה קרן פנסיה לבחור?
כל עובד רשאי לבחור את זהות מנהל קרן הפנסיה שלו .קרנות הפנסיה בישראל מנוהלות בד"כ על ידי חברות ביטוח ובשנים האחרונות גם על ידי בתי ההשקעות.
ניתן לבצע הפקדות לשני סוגים עיקריים של תוכניות פנסיוניות:
א. קופת גמל לקצבה ,קרי קרן פנסיה מקיפה ,אשר רשאית לשלם קצבה חודשית למבוטח.במסגרת ההפרשות השוטפות לקרן יהיה תשלום גם לכלל הכיסויים הביטוחיים הנדרשים מלבד החיסכון הפנסיוני.
ב. קרן פנסיה כללית המיועדת לביצוע הפקדות חד פעמיות על מנת לקבל קצבה בפרישה.במסדרת קרן פנסיה כללית ניתנת אפשרות לחוסכים לבצע הפקדה באופן עצמאי כהשלמה להפקדת המעביד על חלקי השכר שלא מבוטחים לפנסיה (נסיעות,דמי הבראה,בונוסים וכייו"ב)
העובד זכאי לבחור את קרן הפנסיה בה יבחר להיות מבוטח וזאת בתוך 60 יום ממועד תחילת עבודתו אצל המעסיק.על העובד להודיע למעסיקו בכתב באיזו קרן פנסיה מועדפת עליו לצורך ביטוחו.עובד שלא הודיע למעסיקו בכתב בפרק הזמן הנקבע (60 יום) על הקופה בה בחר להיות מבוטח, יבטח אותו מעסיקו בקרן פנסיה מקיפה חדשה.
העובד יהיה זכאי לבחור או לעבור בכל עת לקופת גמל אחרת לפי בחירתו .
פרטים אודות מנהלי קרנות פנסיה,לרבות אפשרות השוואה ניתן למצוא באתר משרד האוצר הפתוח לרשות הציבור "פנסיה נט"
כיסויי ביטוח עיקריים במסגרת קרן הפנסיה
א. ביטוח למקרה מוות (ריסק) – פיצוי כספי חד פעמי למוטבים.
ב. ביטוח למקרה נכות – פיצוי חודשי שוטף במקרה של אובדן כושר עבודה.
ג. פנסיית שארים – גמלה אשר מוענקת למוטבים במידה ונפטר הלקוח.
במה מושקעות קרנות הפנסיה ?
קרנות הפנסיה המקיפות החדשות בישראל משקיעות את כספם בשוק החופשי בחלוקה למניות, אג"ח סחירות פקדונות והשקעות אחרות .לעמיתי הפנסיה יש הטבה משמעותית בכך ש 30% מקרן הפנסיה מושקע באג"ח מיועדות המונפקות על ידי הממשלה בריבית ריאלית של 4.8%.אג"ח מיועדות אלה לא ניתנות לרכישה ישירה אלא ייעודיות להבטחת יציבותן של קרנות הפנסיה בעיתות משבר.
אילו דמי ניהול יכולה לקחת קרן פנסיה?
שיעור דמי הניהול המקסימלים בחוק הם :
6% מההפקדה החודשית ו 0.5% מהצבירה השוטפת.
במקרה של הפקדה לקופת גמל או קרן פנסיה כללית ,שיעור ההפקדה המקסימלי בחוק עומד כיום על 2% וצפוי לרדת החל משנת 2013 ל1.05% לשנה