בכתבה זו נסקור את מרכזי הבנקאות המוביליםבעולם עבור יהלומנים (חברות ופרטיים) ועבור אנשי עסקים בתחומים שונים ונעה בסוף הכתבה על מספר שאלות שכיחות בנושא.
יהלמנים מציבים אתרגים מיוחדים עבור בנקיםמפאת מאפייני עבודתם. דרישותיהם לבנקאות דיסקרטית, יעילה וקלה תפעולית אינםדבר מובן מאליו בעולם הבנקאי הנוכחי.
בשנה האחרונה, בעקבות המשבר הפיננסי בעולם, בנקים בחו"ל הקשיחואת נהלי העבודה והציות עבור לקוחות קיימים וכן עבור לקוחות חדשים. חלק בלתימבוטל מהפעילות הפיננסית של יהלומנים כולל העברות כספיות מקצוות עולםופעילות במזומנים, שהיום מהווה בעיה לבנקים בחו"ל.
יש מספר מרכזים פיננסים בעולם שמכירים היטב אתתעשיית היהלומים וכיוצא מיזה משרתים יהלומנים רבים - פרטיים וחברות.
מהם אותם מרכזים פיננסים?
שוויץ - שוויץ מוכרת בכל העולם כמרכז העולמילבנקאות פרטית. חוקי שמירת הסודיות המחמירים בשווי משכו אליה אנשי עסקיםויהלומנים רבים שחיפשו את הדיסקרטיות והניטרליותשל הבנקים. ניתן לפתוחחשבונות בנק פרטיים וחשבונות בנק על שם חברות אופשור. רוב פעילותם שלהבנקים בשוויץ הינה פעילות בנקאות פרטית ולא פעילות מסחרית.לאזרחי ישראילםאין גביית מס במקור מרווחי הון שנוצרים בחשבונם. ניתן לבצע העברות כספיותכמעט לכל בנק בעולם, במקרים מסויים הבנק יכול לשאול בגין מה העברת הכסףולדרוש מהלקוח להציג מסמכים המאמתים את מקורו. בדרך כלל הסכום לפתיחת חשבוןבנק בשוויץ הוא חצי מיליון דולר (ישנם בנקים עם מינימום של 5 מיליוןדולר...)
הונג קונג - הונג קונג מציעה את שער הכניסה המסחריהטוב ביותר באסיה ומהווה מרכז עולמי לתעשיית היהלומניםאומנם הונג קונג היאחלק מסין אך היא מתנהלת באוטונומיה כלכלית עם חוקי חברות, בנקאות ומיסוימשלה .ניתן לפתוח חשבון בנק בהונג קונג מישראל על שם חברה מסוגים שונים-VBI, הונג קונג, קפריסין וכדומה. תעשיית היהלומנים קבע בה את ביתהואחוזים משמעותיים מהסחר העולמי עובר דרך המדינה.בנוסף לשער כניסה לאסיה,מנגנוני המיסוימציעיםהטבות מס משמעותיות וחברות מקומיות שהכנסן הופקה מחוץ להונג וקונג אינןמשלמות מס. הבנקים במדינה מציעים קלות תפעולית בנקאית. יתרונות שגלומיםבהקמת פעילות בהונג קונג עבור יהולמנים משמעותיים ן מהבחינה הבנקאית,המסחרית והמיסויית.
סינגפור - סינגפור מוגדרת בשנים האחרונות כ"שוויץ שלאסיה" ולא בכדי. כבר לפני עשרים שנה ראשי המדינה החליטו שסינגפור תתחרהבבנקאות הפרטית בשוויץ. בשנים האחרונות חזונם מתממש וכיום בנקים בסינגפור מציעים בנקאות פרטית ברמה הגובההביותר ושמירת סודיות ודיסקרטיות מוחלטת. ניתן לפתוח בסניגפור חשבונות בנקפרטיים או חשבונות בנק על שם חברות למטרות בנקאות פרטית ולא בנקאות מסחרית.אם אתה פעיל באסיה ואתה צריך חשבון בנק דיסקרטי - סניגפור היא המקום. בד"כהמינימום לפתיחת חשבון בנק הוא מיליון דולר.
קפריסין- שכנתינו קפריסין הפכה בשנים האחרונות למרכזעסקי מוביל באירופה. מערכת בנקאות יציבה ומתקדמת מושכים אליה אנשי עסקיםמכל העולם - כולל יהלומנים רבים שפעילים על קו - אסיה -אירופה. ניתן לפתוחחשבונות בנק מסחריים ופרטיים בבנקים במדינה. דרך פעולה שכיחה היא להקיםחברה בקפריסין ולפתוח לחברה חשבון בנק באי. באופרציה מסוג זא, אתה נהנהמיתרונות מס אדירים, גישה מהירה לשווקים באירופה וקירבהשל שעת טיסה לישראל.
שאלות \ תשובות
האם זה חוקי לפתוח חשבון בנק בחו"ל אולהקים חברה בחו"ל?
כן. כל אזרח ישראלי יכול לפתוח חשבונות בנק בחו"ל. רוב הבנקים בעולם פותחיםחשבונות החל מגיל 18. חובת הדיווח לרשויות המס בארץ חלה עליך בלבד. בנקיםבחו"ל אינם מעבירים מידע שוטף לרשויות המס בארץ.
האם אהיה חייב בתשלום מס בישראל?
שיטת המס בישראל היא על פי השיטה הפרסונלית,ז"א שאזרח ישראלי שייצר הכנסות בכל מקום בעולם חייב בתשלום מס. כמובן שישסייגים רבים לעניין זה ולעניין הגדרת "תושב ישראל". מומלץ להיעזר ביועץ מסבינלאומי לצורך תכנון המס.
האם יש העברת מידע בין הבנקים בחו"ל לרשויות בישראל?
לא. באופן עקרוני אין העברת מידע לרשויותלהלבנת הון ורשיות המס בארץ מלבד מקרים חריגים ופליליים של הלבנות הוןועברות פליליות אחרות. בכל אותן מדינות יש שמירת סודיות בנקאית קפדניתוחשיפת פרטי הלקוח קשה מאוד.
כיצד יש לי גישה לחשבונות שלי בחו"ל?
ישנן כמה דרכים בהם ניתן לבצע פעילות בחשבון הבנק: דרך האינטרנט,טלפון/פקס והגעה פיזית לסניף. אתה יכול לבחור את הדרך המועדפת עליך.
איך ניתן למשוך ולהפקיד כספים ?
ישנן כמה דרכים: ניתן להוציא כרטיס אשראי, העברות בנקאיותוהגעה פיזית לסניץ לצורך משיכה והפקדה. קח בחשבון שכיום כמעט ולא ניתןלהפקיד כסף מזומן בחשבון הבנק. הבנק ישאל ויבקש לראות הוכחות מה מקור הכסףולא יקח סיכון בחשד של הלבנת הון ולא יקבל את הפקדת המזומנים.
האם ניתן לבצע את פתיחת החשבון והקמתהחברות מישראל?
ניתן להקים את כל האופרציות שתוארו למעלה מישראל בקלות ובמהירות.
כותב המאמר: משה אורון, ג'.בי.או (GBO) שירותיםפיננסיים בינלאומיים, מומחה בהקמת חברות בחו"ל, רילוקיישן, פתיחת חשבונות בנק בחו"ל, שירותים משפטייםבחו"ל ועוד. האתר אינו מאגר משפטי כגון נבו , NEVO, תקדין וכדומה.