חישוב פיצויי פיטורין: איך להימנע ממשיכת יתר?
לרובנו קשה להשלים עם הירידה ברמת החיים לאחר היציאה לפנסיה. על אחת כמה וכמה, קשה לנו לדמיין מצב שבו החיסכון הפנסיוני עבורו עמלנו כל כך קשה עלול להצטמק בעד 50%! לא מדובר בסיטואציה דמיונית – אלא במציאות קשה של חוסכים המרגישים על בשרם את ההשלכות הכרוכות במשיכת כספי הפיצויים. אז רגע לפני שמושכים כספים, הנה כמה דברים שכדאי לדעת.
משיכת כספי פיצויים – מאיפה מגיע הכסף?
כל עובד יודע שבעת פיטוריו, הוא זכאי לקבל חבילת פיצויים נאה בגובה המשכורת האחרונה כפול מספר שנות הוותק. לעיתים החישוב מתבצע בצורה קצת שונה – אך כך או כך ללא ספק מדובר בסכומי כסף מפתים. השאלה היא מאיפה מגיע כל הכסף הזה? רגע לפני שאתם מושכים את כספי הפיצויים, דעו שהם מגיעים היישר מהחיסכון הפנסיוני שלכם!
מה הקשר בין כספי הפיצויים לגובה הפנסיה?
סעיף 14 בחוק פיצויי פיטורין מאפשר למעביד להפריש לחיסכון הפנסיוני של העובד כספי פיצויים. מצד אחד, כספים אלו יחסכו מהמעביד את הצורך לשלם מכספו פיצויי פיטורין לעובד במקרה של פיטורין. מצד שני, הוא מוותר על זכותו לקבל בחזרה סכומים אלו – שהופכים בכל מקרה להיות בבעלותו של העובד. כך קורה שהכספים שמעביר המעביד לחיסכון הפנסיוני של העובד תחת רכיב פיצויים, מצטברים והופכים להיות חלק משמעותי בחיסכון הפנסיוני. למעשה, כספים אלו מהווים 30-50% מהסכום הכולל של החיסכון הפנסיוני.
פטור ממס שכולו הפסד
עפ"י חוק, את כספי הפיצויים שהפריש המעביד ניתן למשוך בעת פיטורין בלי לשלם מס לפי התנאים הבאים: הפיצויים פטורים ממס עד לתקרה של 11,950 ₪ כפול מספר שנות הוותק. העובדה שסכומים נאים אלו פטורים ממס, לא פוטרת אותנו מלשלם את החשבון בריבית דריבית כאשר אנחנו מושכים את כספי הפיצויים. למה בריבית דריבית? כי באותו הרגע ממש אנחנו גורעים מהפנסיה שלנו לא רק את עשרות או מאות אלפי השקלים של הפיצויים – אלא גם את הריבית שהם היו יכולים להניב עד יום הפרישה לאורך עשרות שנים.
אז מה עושים?
לעיתים משיכת כספי הפיצויים היא כורח המציאות. לא כדי לקנות אוטו חדש או לצאת לחופשה מפנקת – אלא כדי להתפרנס בכבוד עד למציאת עבודה חדשה. במיוחד בתקופה של מיתון, עם אבטלה גדלה, חשוב להתייעץ עם יועץ פנסיוני בלתי תלוי כדי להבין מהן ההשלכות של משיכת כספי הפיצויים עבורכם. כך לדוגמא ניתן למשוך רק חלק מכספי הפיצויים כדי למזער את הנזק שסופג החיסכון הפנסיוני.