פוליסת ביטוח מנהלים היא למעשה תכנית המוענקת כהטבה לעובדים, ומנהלים שכירים במסגרת תנאי עבודתם, ומהווה מצד אחד תכנית חיסכון לעת זקנה, או פרישה מהעבודה, ומצד שני כיסוי ביטוחי למקרה של מוות, או אובדן כושר עבודה. בעבר היה ביטוח המנהלים בגדר הטבה לעובד שניתנה במסגרת תנאי העסקתו, ואילו כיום מעוגן הנושא בחוק, והוא מחייב את המעסיק לרכוש לעובדים בעלי ותק של 9 חודשים פוליסת ביטוח מנהלים.
ביטוח חיים כולל הפקדות לפיצויים ותגמולים. במסגרת תכנית הביטוח העובד והמעביד מפרישים מהשכר המבוטח של העובד, על חשבון מרכיב התגמולים ומרכיב הפיצויים, כאשר התשלום לביטוח נקבע על פי שכר העובד. העובד מפריש עד 8.3% משכרו לתגמולים, ועד 7% משכרו לפיצויים, ואילו המעסיק מפריש במקביל עד 7.5% משכרו של העובד לתגמולים, ועד 2.5% לפיצוי אובדן כושר עבודה, כאשר לאחרון הוא אינו מחויב להפריש.
החשיבות הרבה של ביטוח המנהלים טמונה באי הודאות שלנו בכל הנוגע לעתיד. אנו חיים ברמת חיים המתאפשרת הודות לרמת ההכנסה שאנו מייצרים. אותה הכנסה תיפסק כאשר נאבד את היכולת לעבוד ולהתפרנס כתוצאה ממחלה, פציעה, או חלילה עקב פטירה בטרם עת, ורמת החיים שלנו ושל משפחתנו תפגע בצורה קשה.
ביטוח מנהלים נועד להבטיח את קיומה של רמת חיים נאותה גם במקרים בהם נבצר מאיתנו ליצר הכנסה.
סיבה חשובה נוספת היא הצורך בצבירת חיסכון שיעמוד לרשותנו בזמן פרישתנו לגמלאות. תוחלת החיים הולכת ומתארכת, ובכדי שלא יוצר מצב שנאלץ לקיים את עצמנו לאחר גיל הפרישה מתשלומי קצבת זקנה, ולרדת באופן משמעותי ברמת החיים, חשוב להתחיל לחסוך במסגרת של ביטוח פנסיוני, גם אם גיל הפרישה נראה לנו מאוד רחוק.
כספי הפוליסה המצטברים בחשבון קופת הגמל נועדו להבטיח לנו תנאי פרישה נוחים, והם ישולמו לנו כקצבה, בניכוי דמי ניהול ועלויות נוספות, החל מתום תקופת הביטוח ועד לסוף ימי חיינו.
לביטוח מנהלים יתרונות רבים לעובד
- מדובר בחיסכון לפנסיה, והמבוטח מבטיח לעצמו הכנסה קבועה לגיל הפרישה.
- המבוטח מגן על עצמו, ועל בני משפחתו במקרה של אובדן כושר עבודה בעקבות מחלה או פציעה, ומבטיח לעצמו הכנסה קבועה. כאשר מדובר במפרנס יחיד, או עיקרי, פגיעה בפרנסה עלולה למוטט משפחה שלמה.
- הפרשת העובד לתגמולים מעניקה לו הטבות מס, ומקנה זיכוי ממס של 25%, (מוגבל בתקרת הכנסה מזכה). גם הפרשת המעסיק לתגמולים פטורה ממס, ומוגבלת בתקרת הכנסה מזכה של 4 פעמים השכר הממוצע במשק.
- למבוטח יש גמישות בבחירת המוטבים שלו, וקביעת חלקם בכספי הביטוח במקרים בהם הוא מפרנס עיקרי, או יחיד, או במקרה של פטירה בטרם עת.
- הרווחים הריאלים שמקורם בהפקדות יחשבו כהכנסה חייבת, ובהתקיים תנאים מסוימים בקופת הגמל, יכולים רווחים אילו להיות פטורים ממס. האמור אינו חל על חלק הצבירה לקצבה ולפיצויים.
- המבוטח יכול לשנות את הפוליסה, ולהעביר אותה בין חברות הביטוח במידה ואינו מרוצה מתנאיה.